Um ábyrgar fjárfestingar

Markmið SL lífeyrissjóðs er að hámarka langtímaávöxtun eignasafna sjóðsins að teknu tilliti til áhættu með hagsmuni sjóðfélaga að leiðarljósi og er stefnu um ábyrgar fjárfestingar ætlað að styðja við slík markmið.
 
SL lífeyrissjóður vill sjá framþróun í viðmiðum um umhverfi, félagslega þætti og stjórnarhætti (UFS) í sínum fjárfestingum. Sjóðurinn er langtímafjárfestir sem leitast við að ná góðri ávöxtun á fjárfestingum sínum, að teknu tilliti til áhættu. Samþætting UFS viðmiða í áhættumati á fjárfestingum á, að mati sjóðsins, að stuðla að sjálfbærni fyrirtækja og betri langtímaávöxtun fyrir sjóðfélaga.
 
Stefnan skilgreinir aðferðafræði sjóðsins við áhættumat og ákvarðanatöku í fjárfestingarferli út frá UFS viðmiðum og byggir á eftirfarandi þremur meginþáttum:

        • UFS greining á fjárfestingarkostum.

        • Viðbragð og eftirlit með fjárfestingum út frá UFS þáttum.

        • Upplýsingagjöf og samstarf.
 
Framkvæmdastjóri ber ábyrgð á stefnunni sem er samþykkt af stjórn. Eignastýringarsvið og áhættustýringarsvið bera ábyrgð á framkvæmd hennar.
 
Frekari útfærsla á ábyrgum fjárfestingum SL lífeyrissjóðs er að finna í innri verklagsreglum og ferlum sjóðsins.

 

UFS greining á fjárfestingarkostum

Greining á helstu UFS áhættum og mögulegum tækifærum á sviði sjálfbærni og loftslagsmála er mikilvægur þáttur í mati nýrra fjárfestinga hjá SL lífeyrissjóði. Sjóðurinn hefur þróað UFS áhættumat þess efnis sem er jafnframt hluti af almennu fjárfestingarferli sjóðsins. Ferlið verður í stöðugri þróun og mun taka breytingum í samræmi við helstu markaðs- og lagakröfur.

Sjóðurinn framkvæmir innra UFS áhættumat ásamt því að styðjast við ytra áhættumat fyrir nýja fjárfestingarkosti sem tekur mið af eðli fjárfestingarinnar hverju sinni. UFS áhættumat er lagt til grundvallar ákvarðanatöku fjárfestingarráðs ásamt annarri skjalagerð og er tekið fyrir á þeim vettvangi.

Sjóðurinn greinir enn fremur fjárfestingar sínar út frá því hvort þær flokkist sem áhrifa fjárfestingar (e. impact investments). Sem lið í því, þá leggur sjóðurinn sérstaka áherslu á að fjárfesta í innlendum grænum skuldabréfum sem viðurkennd eru af Nasdaq Iceland, sé ávöxtun þeirra sambærileg eða betri að teknu tilliti til áhættu umfram önnur sambærileg skuldabréf.

 

Viðbragð og eftirlit með fjárfestingum út frá UFS þáttum

Til að lágmarka áhættu og tryggja hagsmuni sjóðfélaga SL lífeyrissjóðs er mikilvægt að tryggja markvisst viðbragð og eftirlit í þeim fjármálagerningum sem sjóðurinn hefur undirgengist út frá UFS viðmiðum.
 
Það er markmið sjóðsins að framkvæma árlega áhættumat á fjárfestingum sjóðsins út frá UFS þáttum sem byggir á aðferðafræði sjóðsins út frá nýjum fjárfestingum og aðgengi að tiltækum upplýsingum hverju sinni.

Sjóðurinn beitir mismunandi aðferðum við eftirfylgni fjárfestinga út frá UFS þáttum, en sem dæmi þá hefur sjóðurinn sett sér hluthafastefnu fyrir fjárfestingar í innlendum hlutafélögum sem m.a. skilgreinir hvernig sjóðurinn hefur samskipti við hagaðila út frá UFS þáttum. 

  

Upplýsingagjöf og samvinna

SL lífeyrissjóður leitast við að taka virkan þátt í samráðsvettvöngum um ábyrgar fjárfestingar, svo sem með þátttöku í IcelandSIF sem sjóðurinn er stofnaðili að. Auk þess horfir sjóðurinn til UN PRI viðmiðunarreglnanna og er hluti af alþjóðlegu samstarfi milli einka- og opinbera geirans (Climate Investment Coalition) sem er með það að leiðarljósi að auka grænar fjárfestingar. Markmið SL lífeyrissjóðs er að hlutfall grænna fjárfestinga í safni sjóðsins verði a.m.k. 7,5% í lok árs 2030.

SL lífeyrissjóður horfir til heimsmarkmiða Sameinuðu þjóðanna í ábyrgum fjárfestingum sínum og horfir m.a. til þeirra markmiða sem sjóðurinn leggur sérstaka áherslu á útfrá starfsemi og rekstri sjóðsins í þar tilgreindri stefnu. Frekari útfærsla um hvernig sjóðurinn metur fjárfestingar út frá heimsmarkmiðunum er að finna í verklagsreglum sjóðsins.

SL lífeyrissjóður hefur aðgang að upplýsingaveitum þar sem framkvæmdar eru UFS áhættugreiningar fyrir innlendan og erlendan skráðan hluta- og skuldabréfamarkað. Slíkur aðgangur gerir sjóðnum kleift að fylgjast nánar með og bæta sjálfbærnistöðu eignasafns síns.
Sjóðurinn birtir árlega upplýsingar um framvindu og árangur af stefnu um ábyrgar fjárfestingar og er það gert samhliða framlagningu ársreiknings fyrir sjóðinn.
 
Stefna þessi skal kynnt helstu hagaðilum sjóðsins með birtingu á heimasíðu.
 
Samþykkt á stjórnarfundi þann 17.12.2024 og kemur stefnan í stað stefnu frá 09.03.2023.